증여 후 증여세 신고 안 하면? 과태료·가산세 사례 정리

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증여 후 증여세 신고 안 하면? 과태료·가산세 사례 정리

자녀나 가족에게 재산을 증여한 후, 증여세 신고를 깜빡하거나 하지 않는 경우가 의외로 많습니다. 하지만 국세청은 금융 계좌 흐름과 부동산 등기를 정밀하게 추적하고 있어, 신고 누락 시 세금뿐 아니라 가산세와 과태료까지 발생할 수 있습니다.

이번 글에서는 증여세 미신고로 인해 발생할 수 있는 불이익과 실제 과세 사례를 정리해 드립니다.

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증여세 기본 개요

• 증여세는 재산을 무상으로 받은 사람이 납부하는 세금
• 증여일로부터 3개월 이내에 신고 및 납부해야 함
• 성인 자녀: 10년간 5천만 원까지 증여재산공제 가능

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증여세 미신고 시 불이익

구분	내용	비고
무신고 가산세	산출세액의 최대 20%	고의성이 없더라도 부과
납부 지연 가산세	1일당 0.025% 이자 부과	최대 수 년치 누적 가능
과태료	신고의무 불이행 시 부과	조사 착수 시 추가 징수

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실제 사례 예시

• 자녀 계좌로 8천만 원 이체 후 미신고 → 3천만 원 초과분에 대해 증여세 + 무신고 가산세 600만 원 발생
• 보험 명의 변경 후 미신고 → 국세청 세무조사 중 적발, 10년치 이자 포함 추징
• 부모 소유 부동산 공동명의 이전 시 미신고 → 지분 이전 시점으로 과세, 누락세액 수천만 원 추징

특히 최근에는 금융정보 자동수집 시스템이 강화되어, 현금 거래나 가족 간 계좌이체도 쉽게 추적되고 있습니다.

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정상 신고 시 절세 효과

• 증여세 공제 적용 → 성인 자녀 5천만 원, 배우자 6억 원까지 공제
• 누진세율 회피 가능 → 여러 명에게 분산 증여 시 절세 효과
• 향후 상속세 대비 자산 분산 효과

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주의사항 및 절차 요약

1. 증여일로부터 3개월 이내 세무서에 증여세 신고
2. 금융 증여의 경우, 자금출처·사용계획서 함께 보관
3. 증여계약서 또는 증여 확인 문서 작성 권장

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마무리 한줄

증여는 '준 것'보다 '신고한 것'이 중요합니다. 제때 신고하지 않으면 나중에 몇 배의 세금을 낼 수 있습니다.

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